0: Коллеги, добрый день всем, всем спасибо, что пришли на мой мастер класс. Данный мастер класс проходит в рамках проекта кей толкс, где консультанты компании ключевые решения проводят бесплатно.
1: Мастер классы по управленческому консалтингу, в том числе по маркетингу, по по стратегиям и вообще по куче разных интересных тем подробнее о программе, о программах и о готовящихся мастер.
2: Классов можно прочитать на нашем канале в telegram и в фейсбуке. Наверное, в чат вам сейчас сбросят ссылки на эти каналы ещё для тех, кто находится в Минске ориентировочно 16, 17 июня, состоится оффлайн.
3: Мастер класс, который будет вести Андрей Гусаковский на этом мастер классе. Вы можете тема мастер класса, будет kpi, поэтому записывайтесь, желающие, приходите, послушайте, пандемия заканчивается, можно
4: Вылезать из своих экранчиков в зуме и как бы встречаться лично коммуницировать и получать новые знания.
5: Ну, я думаю, что можно, в принципе, уже начинать. Я ещё раз повторю некоторые организационные моменты. Если есть какие-то вопросы, поднимайте руку. Anton включит вам микрофон, и вы сможете сказать что-нибудь задать мне.
6: Вопрос. Если стесняетесь говорить голосом, пишите в чате коммуникация. Обратная связь очень важна. Как для вас, так и для меня. Ну так вижу, что ещё
7: Люди приходят.
8: Так можем начинать. В принципе, тема мастер класса это создание финансовой экономической модели. Как
9: Как спланировать свой бизнес в эксель?
10: Для начала я хочу представиться. Меня зовут Владислав Пинчук, я консультант компании ключевые решения. Я специализируюсь на построении финансовых моделей. Я строю финансовые модели для различных компаний.
11: В белоруссии, в том числе для топливно энергетических строительных компаний. Также я делал финансовые модели для нашего it стартапа для айти, стартап акселератора, бриджи и также я.
12: Делал финансовую модель, которая называется калькулятор кипиай. В принципе, его мы тоже рассмотрим на сегодняшнем мастер классе как 1 из примеров из неплохих. Я как считаю, примеров финансово экономической
13: Модель. Итак, давайте вкратце я расскажу о плане мастер класс, так как у нас люди разные, в принципе на мастер класс пришли, поэтому как бы, может кто-то не знает что
14: Финансовая модель и зачем её строить. Поэтому для начала мы снимем все вопросы об инструменте, о том вообще, ну о чем мы сейчас будем с вами разговаривать дальше мы
15: Рассмотрим несколько кейсов моделей, рассмотрим алгоритмы её построения и в конце попробуем создать собственную модель.
16: Итак, что такое финансово экономическая модель? Сейчас бы мне хотелось узнать, кто, насколько вообще вы знаете, что такое финансово экономическая модель, кто вообще сталкивался с финансово экономическими моделями в, ну, в сво,
17: Своей деятельности. Можете там, не знаю, в чате плюсики просто поставить, кто там сталкивался. Плюсик поставьте, кто не сталкивался. Минус поставьте, чтоб был понятен вообще срез.
18: Так. Угу. Вижу, что вижу, что двое уже сталкивались. Значит, я могу понять, что остальные или стесняются говорить, или не сталкивались.
19: Хорошо. Вот трое сталкивались, минусов не вижу. Значит, значит, все сталкивались. Ну, в общем, это не так и важно. Хорошо. Финансовая, экономическая модель. Вот есть очень сложное грамотное определение грамо.
20: Правильное, но сложное определение это способ воспроизведения реальных экономических процессов в виде математических, динамических связей. Если проще, если меня кто-то просит объяснить, что такое финансовая модель, спрашивает влад, вот чем ты занимаешься?
21: Я говорю, я строю финансовую модель. Я спрашиваю, что это такое? Я говорю, что вот представьте себе, ваш бизнес, это про финансовая модель, это ваш бизнес, который, которая вся логика вашего бизнеса, все связи, которая просто переложена в файл microsoft excel.
22: Да, может показаться, что любой файл майкрософт, эксель, который описывает бизнес, это финансовая модель, но это не совсем так. Почему? Потому что вот, допустим, если вы руководитель или экономист, вот вы видите отчёт
23: Какой-то, допустим, отчёт об прулях, убытках, но отчёт убытках, как правило, это не финансовая модель. Почему?
24: Потому что просто потому что в отчёте, при убытках он такой плоский отчёт, там нету каких-то связей, нету формул, он просто вот представлен цифры подряд и все, и чтобы спрогнозировать
25: Какой-то другой сценарий, нужно заново переделывать отчёт. Финансовая экономическая модель это немножко не про это, это, это такая динамичная, динамично изменяющийся инструмент, который позволяет моделировать и прогнозировать деятельность компании
26: Так зачем строить финансовую модель? Давайте попробуем повзаимодействовать и может кто-то в чате напишет, как он думает, зачем строить финансовую модель? Больше хотелось бы послушать тех, кто никогда с ними не сталкивался.
27: Ну, у всех, я так понимаю, что никто не сталкивался, у всех нету представления, зачем их строить, как 1, зачем строятся финансово экономические модели. Это прогнозирование финансово экономических результатов, на самом деле.
28: Это наиболее важный параметр, наиболее важная цель для построения финансово экономических моделей, ведь спрогнозировать результаты очень тяжело. Мы знаем какие-то определённые параметры, мы знаем какие-то вероятностные
29: Сценарии, но мы не можем все это соединить воедино и просчитать экономически, и просчитать финансовый результат наперёд с помощью финансовых моделей. Это можно сделать. И сегодня мы, кстати, попытаемся это
30: Сделать на примере практического кейса также можно планировать бюджеты. Это уже более такое, не такая далёкая перспектива. Планируются бюджеты обычно на год, не на 5 лет, но тут уже нужна немножко другая модель.
31: В принципе, финансовая модель тоже подойдёт. Оптимизация расходов компании и формирование платёжного календаря. Это уже оперативная задача. Тоже для неё используется финансовая модель, но эти модели 1 вот модель для 1 задачи.
32: Модель для 1 задачи и модель для 3, 4 задачи они кардинально друг от друга отличаются и по сложности, и по содержанию, и по другим признакам, какая должна быть финал.
33: Свою модель.
34: Стресс, тест. Андрей, а можете пояснить, что это значит? Ну, допустим, если мы строим финансовую модель и мы прогнозируем, то, конечно, наверное, она больше под 1 подпункт в части.
35: Прогнозирование худших ситуаций или та модель, которую нам мы построили, нам надо её протестировать. При каких условиях она будет невыполнима? Так называемый стресс, тест провести, да, стресс тест это если действующий бизнес. То есть мы должны спрогнозировать, при каких
36: Их условиях у нас будет либо там убыток, либо нулевая точка, да, точка безубыточности рассчитать. Могу рассказать про свою практику, как правило. Ну, как правило, финансовые модели я строил в рамках построения стратегии, и мы как бы
37: Бывало такое, что нужно было просчитать точку безубыточности, но чаще всего нужно было, так сказать, показать, во что могут вылиться аппетиты собственника, то есть собственник. Ну как мы стратегию пишем мы стратегию никогда.
38: Не пишем, закладывая то, что через 5 лет у нас будет там около нуля или точка безубыточности, как правило, да, как правило, там только все набирало, набирало, набирало ход и получались такие не всегда правдоподобные результаты, но, в принципе это
39: Был как 1 из сценариев, который писался в стратегию, чтобы как бы людей замотивировать, работать и выполнять цели. Так вот какие же необходимые качества у финансовой модели должны быть. Тоже попрошу кого-нибудь в чат.
40: Написать. Рассмотрим, что, что, что, что думаете. Вот Андрея можно тоже попросить, потому что я, ну, слышно, что Андрей сталкивался, разбирается немножко.
41: Ну, не совсем понятно, качество это какая модель должна быть? Вот если вас спросят, ну, задаст вам, зададут вам вопрос, какая должна быть модель, чтобы она была хорошая?
42: Ну вот какая должна быть финансовая модель, что она должна быть хоро, чтобы она была хорошая.
43: Ладно, хорошо, не буду грузить, сразу скажу. Ну, на самом деле, да, можно все, что угодно придумать, но мы выделили 2 группы, 2 большие группы качеств, содержательность модели.
44: Максимально точно и понятно. Вот с максимально точно я бы поспорил, почему, почему я бы поспорил, потому что не всегда вот есть разные типы моделей в зависимости от целей. Я вот сейчас немножко отмотаю.
45: Немножко отмотаю назад. Вот если мы собираемся формировать платёжный календарь, да, согласен, должна быть максимально точная модель. Но если мы прогнозируем финансово экономические результаты на несколько лет вперёд, то точную модель как бы мы не старались, мы не получим
46: Но она должна быть точно. Ну, по моему мнению, она должна быть точная. В каком плане она должна быть? Точно показывать, что будет, если случатся все. Ну вот этот вот прописанный сценарий случится, она должна примерно точно посчитать, но точность до, там, до рубля.
47: До копейки. Ну, наш подход, ну, то, что она должна скорее учитывать наибольшее количество факторов, но точно до копейки она считать не должна.
48: Актуально. Да, спасибо, Артём. Артём, не умничай. Ты помогал делать презентацию, да, но все равно спасибо, что пишешь здесь, попомнишь, что о чем? Да.
49: Данный мастер класс и модель должна быть содержательная и удобная. Остановлюсь сразу на удобной, потому что
50: Остановлюсь сразу на удобной, потому что когда модели могут разрабатывать, вы можете сами для себя разрабатывать модель, тогда 2 вопрос удобства, он как бы в меньшей степени актуален.
51: Но для вас могут разрабатывать модель консультанты, ну, такие консультанты, как ключевые решения. И часто бывает, что когда консультант делает или когда делает проектировщик модели, он делает модель, она ему понятна, она ему удобна.
52: Но клиент, когда эту модель в руки получает, платит за неё, а потом не может ей воспользоваться, очень важно даже заказчику понимать, какая должна быть модель, и уметь её оценивать и уметь её примерять на себя, чтобы он потом смог её.
53: Впоследствии воспользоваться и модель должна быть содержательная в модели должны прочитываться нужные показатели, она должна учитывать сложность бизнеса, учитывать рынки, учитывать различные факторы и драйверы.
54: Теперь раскроем эти 2 понятия. Содержательность и удобство модели есть 5 правил содержания. 1 правило целевого назначения. Вот вы говорили про точность модели. Вот нужно понимать, для чего нам эта модель нужна и
55: В зависимости от целевого назначения делать какую-то точность у этой модели. Если нам нужна модель, например, мы строим стратегическую модель на 5 лет, нам не нужно просчитывать зарплату там каждого слесаря.
56: Каждой уборщицы вот прям вот до копейки и до до рубля и до копейки. Но если мы делаем какую-то оперативную модель, оперативную модель отдела какого-то, то конечно мы должны до копейки, до рубля просчитать зарплату каждого сотрудника потому что у модели
57: Разные цели. И, в принципе, если делать стратегическую модель очень точно, она будет просто неподъёмной и не, и её будет невозможно использовать дальше правила адекватности. Модель должна существовать аспектах
58: Мне должна существенных аспектах отражать реальность хозяйственной деятельности. То есть логика бизнеса должна быть полностью соблюдена в модели. Допустим, если у нас выручку формируют продажи какого-то товара по какой-то цене, то выручка в модели не может быть задана. Просто конкрет.
59: Цифры, как будто эти конкретные суммы, допустим, мы продаём 10 товаров по цене, 1 000 ₽, мы не можем модели писать. Выручка 10000 просто без пояснения, откуда она взялась, потому что это неадекватно отражает
60: Реальность также и с затратами. Если у вас, допустим, при выпуске в 10 единиц были затраты 1000, то при выпуске 100 единиц у вас должны затраты тоже кратно возрастать или не должны возрастать.
61: Это, ну, в зависимости от того, какая логика бизнеса, и эта логика бизнеса должна быть адекватной, правильно отражена в модели. Правило ограничений. Здесь достаточно такое простое, но очень важное правило, правило того, что сотруд
62: Не может работать на работе 25 часов в день, как бы нанимателю не хотелось, станок не может работать 150% рабочего времени, что как бы, что, что, что иногда бывает из за больших каких-то амбиций собственник
63: Но ограничения его останавливают правила проверки, финансовая модель в эксель. Многие считают эксель таким простеньким продуктом, как бы что там, что, что нужно знать, что нужно, как бы знать, чтобы
64: И уметь делать модели в эксель. Но как бы, несмотря ни на что, финансовая модель это как программный продукт, который имеет свой код, ну пусть не такой сложный, как в реальной разработке. И его нужно проверять. Я как человек, который
65: Работа достаточное количество моделей. Могу сказать, что, ну, наверное, ни 1 модель не обошлась без ошибки, поэтому все модели нужно проверять, все люди ошибаются, особенно при огромном количестве.
66: При 1 количестве связей и форму, и правила актуальности модель должна легко обновляться, её нужно, она должна постоянно соответствовать реальным изменениям, если вы модель используете каждый год.
67: То у вас должна быть возможность поменять в этой модели какие-то существенные параметры.
68: Если есть вопросы, сразу, пожалуйста, задавайте, пишите в чат, берите слово. Очень важна ваша обратная связь. Далее раскрываем 5 правил удобства. Здесь уже попроще будет.
69: Естественно, модель должна быть интуитивно понятна для работы. Желательно так, чтобы если вы разработали модель и отдали её клиенту. Ну, если вы разрабатываете для себя, то этот вопрос не стоит, если вы разработ
70: Модель, допустим, вы финансист и разработали модель для своего директора. Желательно, чтобы ничего даже объяснять не надо было, но как бы это в идеальном варианте. Дальше правила приборной доски. При построении модели очень важно строить дешборды.
71: Которые визуально показывают финансовый результат, при котором может у людей разное понимание цифр, разное принятие цифр и как бы визуальное отражение на дашборде какого-то, какой-то, какого-то финансового ре.
72: Оно очень удобно, и оно очень, и оно очень легко считывается. Правила устойчивости, в принципе, вот здесь вот мы поговорим о калькуляторе. Кипиай. Почему? Потому что калькулятор кипиай делался для
73: Большого количества для того, чтобы пользовались разные люди разного калибра. И здесь зашиты такие параметры, чтобы его невозможно было сломать. То есть бывают такие финансовые модели, где фильтр неправильно поставил и все, и полетели ссылки.
74: Ошибки и модель больше не работает. Вот как бы калькулятор кипиай это такой пример очень устойчивой модели, которую в принципе сломать нужно, но очень сильно постараться, потому что там все закрыто, все заблокировано, все по максимуму защищено.
75: Визуализации, естественно, модель не должна быть черно белой, она должна быть визуально понятной, и она должна быть визуально понятной и красочной, но при этом тоже как бы не вырвиглазной, но в модели должно быть все понятно и
76: Визуализированно и цепочка, и правила гибкости. Цепочка расчётов должна быть прозрачной и легко корректируемой. Давайте сразу посмотрим на примеры модели. Вот
77: Вообще, если посмотреть на модель, то в модели есть 3 типа листов.
78: Есть панель управления, листы тонкой настройки и кухни расчётов, панель управления это лист собственника, лист для владельца. На этом листе находится самая важная информация, самая важная пара.
79: Как бы, как в организации стратегические решения принимает руководитель. Самое важное, пусть их, их список не так велик, но они очень сильно влияют. Так и в модели желательно, чтоб панель управления, как там.
80: Она должна как спидометр, она должна помещаться на экран, чтобы все параметры были на 1 экране, желательно с визуализированным дашбордом. Минимум самых важной информации есть тонкой настройки. Это уже для специалистов, для профессионалов, это для
81: Те, кто уже, которые разбираются в вопросе очень точно, которые могут работать с большим количеством информации. Вот здесь есть пример. Настройка административных затрат, параметры проектов, настройка ассортиментов, какие-то большие уже таблицы, но
82: От этого не менее важное, но как бы руководитель таким уже заниматься не будет. И кухня расчётов, кухня расчётов, вспомогательный лист, который несколько, если мы откроем презентацию, противоречит правилу гибкости, потому что в кухне расчётов это такой
83: Метод такой построения модели, когда она используется, когда модель очень сложная и всю цепочку расчётов на основной лист вывести просто невозможно. Её могут спрятать в кухне расчётов, но я стараюсь в своей работе этого не делать, но как бы иногда
84: Приходится, когда модели достаточно сложны. Давайте посмотрим, какие у нас есть панели управления. Вот 1 панель управления. Можете, в принципе, высказаться, как вам вот эта вот 1 панель модель управления, вы видите, в принципе, года, когда эта модель делалась, она такая уже уже не
85: Молодая уже ей смотрите, сколько лет достаточно много, как вам нравится, не нравится, чтобы что вообще думаете об этой панели моделирования?
86: Вот я могу пока там рассказать о ней. Смотрите, здесь, здесь есть небольшое количество параметров. Совсем здесь хорошо использован цвет. Вот видите, зелёненьким выделяются параметры, которые
87: Нужно менять именно здесь, потому что здесь цифры стёрты. Ну просто потому, что мы не можем разглашать информацию клиентов, потому что мы заботимся о клиентах и не разглашаем секретную информацию, но, в принципе здесь должны были быть цифры.
88: Расчётные. А вот тут вот вводятся данные и ячейки, в которых вводятся данные. Они выделены другим цветом, чтобы людям было понятно, в какие ячейки нужно вводить данные. Коллеги, вы влад вы можете включить
89: Если у кого-то есть вопрос или вот кто-то может ответить на заданный вопрос владом как вам таблица? Потому звук есть возможность включить у всех. Поэтому не стесняйтесь, задавайте вопрос.
90: Ну, если нет вопросов, я продолжу. Вот такая есть панель. Она такая несколько постарше. Есть панель несколько поновее. Тут это где-то панель датирована. 2000, может.
91: 15, 14 годом. Это панель управления. Здесь уже, видите, совсем нет параметров на этой панели управления, не нужно ничего выставлять. Здесь просто выводится финальный результат. Здесь такие просто несколько, 4 графика таких вот достаточно простеньких
92: Но здесь на этих 4 графиках содержится наиболее важная информация компании. И вот эту панель управления уже делал. Я как бы могу вам, она должна наибольшее наиболее понравиться из всех остальных моделей, которые в принципе есть.
93: Здесь, я считаю, все прекрасно. Вы можете со мной поспорить. Вот видите, отдельно выделены 4 подразделения, отдельно просчитано. 2 сценария. Есть красивый графичек, тоже без цифр. Цифры не показываем, а то нельзя нам.
94: Этого делать. Вот есть очень важные финансовые показатели. Кстати, кто-то знает Ройко рецеф для кого-то что то говорит, эти, говорят эти показатели. Так сразу проверяем, насколько вы вообще, ну, насколько вы знаете, такие
95: Аббревиатура.
96: Если все молчат, значит, никто ничего не знает. Или, или всем не очень интересно. Так.
97: Так. Угу. Ну, Андрей, знаю. Да, Андрей, Андрей, мы с андреем успели поговорить. Андрей подкован в финансах, я вижу, да.
98: Возвратные инвестиции. Правильно. А что, что? А что? Возвратные инвестиции? Какой показатель Ройк рое. Рецеф рое рое. Угу.
99: Да, затягивать не будем. Роик это возврат на инвестированный капитал, рое, возврат на эквити, то есть на собственный капитал, инвестированный капитал, на собственный плюс заёмный. Это возврат на весь капитал, рое, возврат на собственный капитал арец.
100: Это остаточный денежный поток. Такой кэш фло, но без кэш фло с учётом выплаты долгов и выплаты процентов по займу. Вот структура заёмного капитала здесь все
101: Отлично. Мне кажется, скомпоновано. Мне очень нравится. Смотрите, вот пример тонкой настройки. Лист тонкой настройки. Он здесь тоже не весь представлен. Тут такие вот цифры, на самом деле можете не фотографировать, не делать принтскрин.
102: Все цифры не настоящие, все совпадения случайны. Вот тут тут уже параметров побольше. Вот так вот примерно может выглядеть лист тонкой настройки. И здесь на самом деле он обрезан ещё наполовину на самом
103: Деле, вот они, они, они, они гораздо больше. И сейчас приготовьтесь сейчас будет очень страшно. Вот кухня расчётов, как она может выглядеть? Здесь тоже все цифры стёрты на всякий случай. Вот такая вот непроглядная огромная таблица.
104: С большим количеством параметров ещё на кухне расчётов может располагаться справочник, потому что некоторые списки не работают без справочников и очень важно иметь эти справочники, чтобы всегда, если возникает какая-то новая сущность, суметь
105: Их дополнить. Возвращаюсь к презентации. Хочу рассмотреть кейс медиа холдинга.
106: К нам вообще как, каким образом принимается решение о построении модели? Вот кейс медиахолдинга у нас был такой, был такой клиент, и у них основное направление бизнеса, оно стало приносить все меньше, меньше прибыли, там с каждым годом, они поняли,
107: Что что нужно что-то менять и топ менеджеры они решили сделать несколько, они предложили несколько идей, но собственник ничего не принимал просто потому что топ менеджеры не смогли ничего просчитать и
108: Ну, не смогли просчитать что-то и показать собственнику, что эта идея будет выгодна. Вот просто на понима, на понимании не удавалось продавить проект, и перед нами стояла задача перед нашей компанией просчитать для каждого
109: Для каждого, для каждой идеи необходим объём инвестиций, возможные риски и потенциальный доход. И в результате мы разработали вот такую вот так вот такую вот финансовую модель.
110: Вот финансовая модель такая вот здесь, видите, это сразу я показываю дашборд. На этой финансовой модели есть 3 сценария оптимистический, усреднённый, пессимистический и есть сразу
111: 11 вариантов, 11 проектов. Все на 1 листе, все отлично помещаются. Да, здесь нет графиков, можно сказать, сам говорил, что надо делать графики, а в своей работе не используешь, да, здесь графиков нету, потому
112: Потому что, ну, мы посчитали, что это избыточно. Здесь, в принципе, достаточно, достаточно работать и без графиков. Главное это итого есть возможность принятия такого. Здесь, на самом деле менять параметров много, не надо просто принять.
113: Или не принять проект, да или нет. От этого менялась сумма решений немного, но эти решения катастрофически важны. В принципе, даже клиент попросил сделать ещё меньше сводик. Можете понять, почему нету графиков на главном.
114: На главной страничке, потому что нас попросили ещё этот сводик сократить.
115: Так кто-то в чате пишет.
116: Угу. Можно показать пивипи. Артём, поясни, что ты имеешь ввиду. Я немножко не понимаю, о чем, к чему реплика относится. Ну вот, на предыдущей таблице можно для принятия решения собственником добавить.
117: Которые, на основе которых будут приниматься решения тоже это про какой? Это вот про эту, про эту таблицу, да? Угу. Понимаю. Да, здесь, на самом деле, это, ну, здесь, да, здесь не все показатели есть.
118: Но хорошее замечание, показатели очень важные энпиви пиай, но здесь показатели не менее важны, они просто они названы так NPV pi я сталкиваюсь с такими клиентами, которых, ну, для собственника просто непонятн.
119: Что это такое? А вот инвестиции в скобочках написано, что это такое доход за 3 года в скобочках написано по-русски полностью, что это такое, и там можем потерять. Это вообще то, что надо то почём этот человек может принять решение, когда
120: Делается модель, как бы, да, я сторонник того, что собственнику, финансисту, экономисту нужно прививать грамотный финансовый язык, но иногда как бы приходится подстраиваться и
121: И, ну, и говорить на языке клиента. Ну, это 1 из 1, 1 из важных, 1 из важных умений консультанта здесь, да, здесь ещё упрощённо, здесь просто цветом показаны.
122: Все параметры и 1000 выбран.
123: Видите? И вот так вот мы каждый проект описывали. Ну, если так, сходу посмотреть, вот тут самые важные показатели. Маленький такой профит лосс. Если это все можно назвать. Профитлосс очень такой маленький отчётик такой, видите, маленький графичек, куча параметров.
124: Разных, которые, естественно, в которых собственник вообще даже разбираться не хочет, но они от этого не менее важны. И есть вилка. Это такое, это вилка, самый плохой и самый хороший сценарий, то есть пессимистический и оптимистический. Забыл показать калькуля.
125: Так, у нас ещё люди подключаются, уже половина мастер класса прошло, люди подключаются, немного пропустили, но, наверное, ещё трансляция где-то будет выкладываться, они смогут его пересмотреть. Надеюсь, будет интересно, но вопросы уже задать не
126: К сожалению, ещё пропустили пример. Пример финансовой модели. Это калькулятор. Кипиай это пример модели, которую невозможно сломать. Можно на самом деле заказать
127: Калькулятор кипиай просто проверить, реально ли можно его сломать, но здесь ну параметры выбраны таким образом, что здесь вообще калькулятор этот служит для того, чтобы рассчитать kpi сотрудника и из за того, что
128: Калькулятором пользуется большое количество людей, в ячейки, в которых внесены формулы. Просто невозможно. Ну, нельзя сделать изменений. И вот нельзя вот так вот сделать. Нельзя взять там, удалить лист, например, все эти функции закрыты, все они находятся под паролем, что
129: Тобы не потому что как-то мы там не потому что кто-то там не хочет раскрывать формулы, а просто потому что если человек что-то, ну просто чтобы уберечь, уберечь
130: От себя самого я бы это назвал таким образом.
131: Так, пойдём дальше. По нашей презентации мы рассмотрели несколько кейсов, и сейчас я расскажу об общем алгоритме построения финансовой модели. 1, надо определить задачу.
132: Антон скинул описание калькулятора, ссылку на описание калькулятора в чат. 1. Нам надо определить задачу, которая будет решать модель. Дальше. Нам нужно выяснить всю необходимую информацию, то есть провести интервью.
133: Собрать данные, потом разработать логику модели, понять вообще, из чего состоит выручка, из чего состоят затраты, как формируется прибыль, на что она влияет дальше уже разработать кухню финансовой модели построить
134: Сделать просто само ядро эмвипи, потом сделать уже модель красивой сверху, там раскрасить её в нужные цвета, сделать дашборды и протестировать финансовую модель, чтобы она работала грамотно.
135: И сейчас мы попробуем сделать сами финансовую модель. Я как бы придумал такую задачу. Задачу кейс для построения финансовой модели. Попрошу всех, ну, у кого есть возможность открыть эксель экселевский файлик.
136: И мы попробуем сами вот прямо на мастер классе создать модель такую простенькую, но я думаю, что это будет полезно. Дам там минуту всем, чтобы все собрались и успели открыть файлик, и я начну читать задачу.
137: Если есть какие-то вопросы, можно сейчас вот в эту минутку разбавить вопросом.
138: Так, кто-то хотел что-то сказать не стесняйтесь, говорите.
139: Так, хорошо, я услышал, что вопросов нет. Тогда я перехожу к кейсу, теперь неинтересно. Так, я слышу, что кто-то
140: Включён у кого-то включён микрофон, кто то кого-то все слышат.
141: Хорошо. Практика. Вот такая задача. Компания занимается производством, продажей обуви. В данный момент она несёт убытки за 2020 год. Ну, 2020 год для многих был убыточным. Вот для этой это ком.
142: Стала исключением в 2020 году она продала 5000 пар сапог и получила выручку 250 000 $. Себестоимость составила 150000, общепроизводственные затраты 70000, административные 40000 и при этом получила
143: Убыток в 10000 по учёту, по расчётам маркетологов, убытки были вызваны тем, что рынок сапог снижается в среднем 10% каждый год. В связи с этим компания приняла решение начать производство нового вида обуви кроссовок, которые
144: Напротив, растёт на 7% в год.
145: Сейчас бытовая сеть компании насчитывает 20 магазинов, половина из них согласилась продавать кроссовки в 2021 году тестовые продажи показали, что кроссовки продаются в среднем на четверть чаще, чем сапоги, средняя цена кроссовок составляет 30 $, себестоимость пятнадцат.
146: Долларов. И к 25 году компания будет продавать кроссовки в 50 магазинах. Инвестиции в цех кроссовок составят 100 000 $, которые собственник выделит из своих средств на этот проект. При этом компания будет нести дополнительные затраты на цех кроссовок 50 000 $ не
147: В зависимости от количества производства задача определить, в каком году закрыть цех по производству сапог, и когда окупятся инвестиции в кроссовки. Мы вот прослушали мастер класс, поэтому, поэтому как бы сразу будем действовать по алгоритму, потому что алгоритм был
148: Описан. 1. Надо определить задачу, которая будет решать модель. В принципе, задача уже определена. Задача стоит в вопросе уже как бы за нас это сделал я за, то есть Зада.
149: Задача определить, в каком году нужно закрыть цех по производству сапог и в каком и когда купится цех по производству кроссовок. Дальше провести интервьюирование всех причастных к производству. Тоже условия задачи это результат интервьюирования на самом
150: Деле и сбора данных. То есть все данные у нас есть, и мы можем сразу приступать к этапу построения логики, модели. Для этого предлагаю в эксель перенести все те цифры из этого большого длинного текста, который мы знаем, чтобы с ними уже потом работа
151: Так, открываем лист эксель и переносим, и переносим цифры. Компания за 2020 год продала 5000 пар сапог за 250 000 $. Так, записываем?
152: Продано, сапог.
153: 5000 пар.
154: Выручка составила от сапог.
155: 250 000 $ себестоимость себестоимость составила, при этом при этом себестоимость составила 150 000 $ сра.
156: Сразу понятно, что можно посчитать. У нас есть выручка и себестоимость целиком. Логично, что для модели эти цифры не сгодятся, потому что выручки выручка сама не из себя появляется, она
157: От продажи сапог. То есть у нас выручку уже можно разделить сразу на 2 параметра. Выручка это произведение проданных сапог на цену. А как узнать цену? Выручку поделить на количество? Сразу рассчитываем среднюю це.
158: Сапог.
159: Будет равна 250000, делить на 5000 и себестоимость средняя.
160: Если да, если есть вопросы, я, я говорю.
161: Не стесняйтесь, задавайте, потому что когда я вёл школу бизнес аналитиков, мне часто говорили, что я очень спешу особенно выполнять какие-то эксель, задания, и не все за мной поспевают. Поэтому не стесняйтесь, останавливайте меня. Хорошо? Дальше идём.
162: А что у нас ещё сказано? В условиях у нас сказано, что общепроизводственные затраты составили 70000, административные 40, а сумма убытка 10000 тоже. Это аккуратненько надо все перенести в эксель.
163: Общепроизводственные затраты 70000 административная
164: А кто скажет, почему в задаче разделены общепроизводственные, административные? Может, кто-то догадался?
165: Хорошо, как бы так я.
166: Ладно, так я никого не слышу, в принципе. Ну, тут ты можешь писать в чат. Если у кого-то есть идеи, тогда не буду раскрывать сейчас. Угу.
167: Административные расходы сохраняются вне зависимости от производства общепроизводственное. Наталья, тогда что с ними происходит?
168: Прямые косвенные затраты. Да, да, но, но и общепроизводственные, административные, они оба не прямые затраты косвенные, оба не зависят от объёма. Ладно, хорошо, пока ещё подумайте. Я
169: Буду идти дальше по задаче, и вы, скорее всего, поймёте, в чем дело.
170: Так записываем, что по расчётам маркетологов, так пишем, что на 10% в год снижается рынок сапог и на 7% в год растёт рынок кроссовок. Очень важная информация. Так, темп рос
171: Сапог - 10% год. Темп просто.
172: 7% в год. Так, переходим на следующую страничку. Сейчас бытовая сеть компаний насчитывает 20 магазинов, и 10 из них согласились продавать кроссовки. В 21 году. Тоже записываем.
173: Количество, магазины, магазины, которые продают сапоги, 20 штук, магазины, которые продают
174: Кроссовки их пока 10, но это в 21 году.
175: Потому что в 20 году мы ещё не продавали кроссовки. Тестовые продажи показали, что кроссовки продаются в среднем на 25% чаще, чем сапоги. То есть уже в 20 году кроссовки прода.
176: На 20% 5% чаще, чем сапоги. Давайте запишем эту информацию или можем попробовать сразу её использовать. Смотрите, у нас вот есть 5000 сапог, которое было продано. И у нас есть количество точек, в которых
177: Были проданы эти сапоги. То есть, то есть мы можем посчитать, сколько сапог в среднем продаётся на 1 точке. То есть мы максимально разложим выручку наши 250000 не просто на продажу, на количество проданных сапог и цену, а ещё разложим на количество
178: Точек и на среднее количество сапог, продаваемых в этой точка в этой точке. И тоже запишем такой параметр. Количество сапог продаваемых
179: Продаваемых.
180: В 1 точке.
181: Это равно 5000 / 5000, поделить на 20.
182: Это сапог, а кроссовки нам известно из условия задачи, что продаются на 20%, на 25% чаще, чем сапоги, поэтому если сапог в точке придёт 250, то кроссовок будут продавать на 25%.
183: 25% больше. То есть 250 * 1 25. Так?
184: На 1 25 получается 312 и 5 получилось не целое число, но как бы для среднего вполне себе нормально. Ну это же средняя средняя величина. Вполне себе может быть и не целое число среднее.
185: Рыночная цена кроссовок равна 30 долларам. Себестоимость 15. И к 25 году мы будем продавать кроссовки в 50 магазинах. Так, цена кроссовок
186: 30. Себестоимость 15 и к 25 году.
187: Количество магазинов.
188: Кроссовками составит 2000, составит 50. То есть, если в 21 было 10, то в 25 будет 50. То есть на каждый год. Ну, можно сделать вывод, что каждый год на 10 будет расти количество магазинов, которые будут
189: Закупать кроссовки. Это естественно, наш план. Мы делаем какой-то определённый прогноз, как бы точностью мы не можем сказать, что это будет, что это состоится, но в принципе такой параметр есть для расчёта и мы должны это понимать.
190: Инвестиции составят 100 000 $, а дополнительные затраты на цех кроссовок 50 000 $, инвестиции.
191: 100000. Так, инвестиции, да, вот, кстати, вот так вот ни в коем случае нельзя писать, потому что с этим, с этими, у меня тоже сталкивался с такими случаями, что передавали информацию в таком вот виде. Ну, как бы так делать не надо. Ну, думаю, все.
192: Понимаете почему? Потому что до экселя то, что цифры написаны в 1 ячейке, вместе со словами никак не воспринимается. Так, инвестиции, 100000, инвестиции, надо писать, что инвестиции, инвестиции.
193: В цех, в цех кроссовок 100000 инвестиций. Так, а дополнительные затраты
194: Составляют, сколько я уже забыл, 50000, 50000. Да, и вот сейчас отвечаю на вопрос, отвечаю на вопрос про в чем разница между общепроизводственными и административными
195: Может, из этого не очень понятно, но в логике задачи было следующее. 40000 это общие затраты вообще для, ну, это просто административные затраты, которые к производству никак не относятся, а общепроизводственные затраты именно на цех сапог. Ну то есть на цех сапог 70000 на цех.
196: Сапог на цех кроссовок 50000, и нам нужно ответить на вопрос, в какой момент нужно прекратить производство цеха сапог и когда купятся кроссовки, исходя из условия задачи, мы попробуем сформировать финан.
197: Модель, исходя вот из этих всех параметров, которые у нас есть, мы выяснили, что выручка, ну, финансовая модель, как правило, разрабатывается в виде отчёта прибылях, убытках, просто дополненного различными показателями. Вот возьмём
198: Отчёт прибылях и убытках, он начинается с выручки. Здесь никаких ндсов, никаких дополнительных налогов нет. Это учебный пример. Просто вот для того, чтобы новички в финансовом моделировании понимали, как строить моё
199: Каким образом, каким образом строить логику вообще, как нужно идти к к готовой финансовой модели? Вот есть выручка, но выручка это не конечный.
200: Параметр выручка формируется из цены, из цена 1 пары, из 100, из количества, из из
201: Из продаж пар, продажи пар или продажи обуви, а продажи обуви в свою очередь, я ещее отступлю несколько строчек.
202: А продажи обуви, в свою очередь, формируются от количества магазинов и количество обуви, продаваемой количество обуви про
203: Даваемой в 1 точке.
204: И сразу предлагаю сделать это. У нас, получается, будет 2020 год, текущий период, ну, точнее, прошедший период, который нам нужен, в принципе, для того, чтобы проверить нашу модель, как она работает. Правильно?
205: Или нет. Здесь вот напишем 2020 год и создадим 3 колонки. Какие 3 колонки нужно создать. Нужно отдельно посчитать финансовые результаты, параметры для сапог и для кроссовок, потому что нам нужно их
206: Разделить для того, чтобы понять, в какой момент закрыть 1, 1 цех и в какой момент купится 2 цех. Получается, у нас есть кроссовки и сапоги, да, пускай в 20 году мы кроссовки.
207: Не производили, но все равно пусть форма будет одинаковая и есть итог.
208: Есть итог. Так, у нас есть выручка. Дальше мы продолжаем делать логику модели. Дальше после выручки идёт себестоимость, но себестоимость тоже как бы не из потолка берётся. Есть себестоимость 1 пары, исходя из которой формируется общая себестоимость. Мы
209: Тоже вобьём сюда этот параметр. Себестоимость 1 пары и далее идёт общая себестоимость.
210: Если выручку отнять от себестоимости, мы получим маржинальный доход, запишем этот показатель, потому что, ну, он классический и очень важный, как бы экономический смысл его велик, потому что если у нас маржинальный доход там меньше нуля, то производ
211: Надо прекращать. Идём дальше. Есть маржинальный доход. Потом у нас есть ещее общепроизводственные затраты, общепроизводственные затраты мы ещё все ещё можем разделить на
212: Все ещё можем разделить на 2 части. Можем разделить общепроизводственные затраты на 1 цех и на 2 цех. А вот административные затраты уже нет. И после общепроизводственных затрат я бы ввёл результирующий параметр, который описывает финансовый резуль.
213: Результат по бизнес единице можно сказать, что кроссовки, сапоги это бизнес единицы, пусть маленькие, но все же финансовый или по бизнес направлению, финансовый результат по бизнес.
214: Единица. И далее у нас идут административные затраты.
215: И идёт прибыль говорить прибыль. И ещё снизу допишем инвестиции и теперь записываем параметры, параметры в эту, в эту форму, которую мы сформировали. Это мы так таким образом сформировали логику модел.
216: И и рассчитываем финансовый результат. Если у кого-то есть вопросы, задавайте
217: Хорошо, вопросов, вопросов я вижу, не возникает. Хорошо. Количество обуви продаваем в 1 точке мы рассчитали для, для сапог, для кроссовок этого параметра ещё пока нету, потому что, хотя, в принципе, для кроссовок этот
218: Параметр нет, параметр есть, просто продаж реальных не было. Запишем и для 1, и для 1 столбика, и для 2 просто можно скопировать для кроссовок. Это 312 5. Вставляем число и для сапог.
219: Это 250 количество магазинов пока для кроссовок это 0, потому что мы ещё не начали продажи, потому что в 21 году будет 20, в 21 году будет 10 магазинов для сапог. Это будет 20 магазинов и продажа обуви. Мы
220: Уже можем посчитать продажа обуви. Это количество магазинов умножить на количество обуви, продаваемой в 1 точке. Здесь будет для кроссовок будет 0. Для сапог появляются цифры. Смотрите, если мы кто-то, да,
221: Дальше будет работать с этой моделью. Он не поймёт, в какие ячейки можно вносить изменения, в какие ячейки вносить изменения нельзя. Поэтому как бы принято при моделировании отдельным цветом мы это возьмём, выделим внешние границы и
222: Делаем отдельный цвет для ячеек, которые можно изменять. То есть эти ячейки, мы предполагаем, что эти ячейки можно моделировать, эти ячейки можно изменять, а вот эти вот ячейки изменять ни в коем случае нельзя, естественно, как бы, если мы хотим
223: Уберечься, уберечься максимально. Мы можем защитить эти ячейки, сделать так, чтобы их вообще нельзя было изменять. Но как бы эта мера, я считаю, лишняя. Дальше вводим цену 1 пары, цена 1 пары кроссовок 30 $. Цена 1
224: Пары сапог 50 $. Я предлагаю скопировать ячейки, уже покрашенные для удобства в экселе, просто поменять цифры так кроссовки стоят 30 $, а сапоги стоят.
225: 50 $ и можем посчитать выручку. Выручка для кроссовок 0. Выручка для Сапогов для сапог 250 250000. Дальше можем посчита, можем тоже.
226: Также себестоимость 1 пары себестоимость 1 пары уже рассчитана была 30 $ она это для сапог и 15 $ для кроссовок, и общая себестоимость будет равна количество проданной обуви.
227: Умножить на себестоимость 1 пары кроссовок. Опять-таки она 0 сапог, она 150000 и маржинальный доход. Можем посчитать маржинальный доход это выручка, выручка минус минус себестоимость.
228: Выручка минус, себестоимость, общепроизводственные затраты, цех кроссовок пока не запустился, никаких общепроизводственных затрат нету.
229: Цех сапог уже запущен и уже работает, у него производственные затраты 70000.
230: Финансовый результат по бизнес единицам. Здесь надо маржинальный доход отнять от общепроизводственных затрат, оо, от маржинального дохода, отнять общепроизводственные затраты. И и по кроссовкам, и по сапогам получается сапоги. Все.
231: Ещё это бизнес направление прибыльно. Ну не прибыльно. Ну да, оно прибыльно само по себе, но административные затраты не дают компании выйти в плюс административные затраты мы не можем записать ни в 1, ни во 2 колонку пишем и сразу в колонку итого пишем.
232: Затраты равны 40000 40000. И, в принципе, по колонке итого можно, можно посчитать некоторые параметры, которые важны, ну там, пары кроссовок и сапог я бы не складывал. Можно сложить сразу выруч.
233: Можно сложить себестоимость и маржинальный доход, можно сложить общепроизводственные затраты и финансовый результат по бизнес единицам и в принципе рассчитать прибыль вот сейчас.
234: Произошло, как бы на 20 году произошло тестирование модели. Мы посмотрели, что прибыль - 10000, мы все правильно замоделировал. Убыток - 10000 был дан в условиях. То есть все сошлось. Можно спокойно пользоваться этим инструментом и дальше, и нам
235: Осталось только внести инвестиции, инвестиции в цех кроссовок. Внесём их сюда и напишем 100000. И давайте сразу начнём считать. В 20 году логично, что были произведены инвестиции. Цех достраивался.
236: Оборудование окупалось в 21 году, он начал работу, и мы сразу давайте считать окупаемость цеха кроссовок, то есть инвестиции нарастающим итогом.
237: Инвестиции.
238: Так, это финансовый результат. Отнять инвестиции получается - 100000. В принципе, мы можем скопировать вот эти вот все параметры, все формулы, которые мы сделали на следующий год. То есть сделать
239: 2020, 2021 год, чтобы заново все связи не прописывать. Так?
240: Но не все так остаётся таким же, как и было в 20 году, в 2021 году. Что же меняется? Меняется вот что количество обуви, продаваемой в 1 точке, у нас есть параметр темп роста рынка сапог и темп роста рынка кроссовок.
241: То есть, получается, уже не 312 пар сапог, кроссовок будет продаваться, а на 7% больше, потому что рынок растёт, людей приходит больше и покупают они больше, а сапоги уже не 250 продаётся в 1 магазине, а на 10% меньше. Это важные параметры. И мы
242: Их ведём так, над моделью, они так стоят вне, вне времени, немножко вне нашей власти находятся. Мы уже, мы не можем на них повлиять. Это, в принципе, в модели я как бы, это важный параметр. У нас мастер класс, не так.
243: Чтобы в этом, ну, я не успел на этом остановиться. Есть факторы и драйверы. Вот факторы это то, на что мы никак не можем повлиять. Например, рыночная ситуация. А драйверы, на что мы можем повлиять, например, количество магазинов, которые продают нашу обув.
244: Можем напрячься, найти большее количество магазинов и реализовывать нашу обувь в больших количествах точек и можем здесь отдельно выделить этот показатель. Можем на самом деле просто скопировать вот эти вот 2 показателя перенести сюда. Получается сверху у нас такая черновая
245: Модели, которые мы просто для себя записали, а снизу чистовая модель. Можно, в принципе, потом эти верхние показатели и удалить. И - 10, 7% это параметры, которые в принципе можно изменять и с которыми можно играть и работать, и получа
246: Получается, что у нас кроссовок продаётся уже не 312 и 5, а 312 и 5 * 1 + 7%.
247: 7% ставим под доллар, потому что при дальнейшем изменении мы будем все время ссылаться на 1 и ту же ячейку при измене, при перенесении этой модели на следующий год.
248: И по сапогам, и по сапогам тоже самое, по сапогам 220 250 нужно умножить на 1 - 10, то есть на 1 плюс - 10 и тоже.
249: Нужно зафиксировать эту так.
250: Эту ячейку. Вот как у нас выходит количество магазинов. Получается, в 21 году кроссовки продаются уже не в нуле, а в 10, 10 магазинах. И мы можем внести сюда общие производственные затраты. Общий
251: Производственные затраты равны 50000.
252: Смотрите, не очень красивые цифры получаются, поэтому, чтобы как бы никого не пугать, я предлагаю поменять формат ячеек, выделить все ячейки и задать и сделать их более красивыми. Для этого мы все вы
253: Выделяем наши все вот нашу вот такую вот маленькую финансовую модель, нажимаем формат ячеек, выбираем числовой формат, ставим разделитель групп разрядов, убираем десятичные знаки и у нас получается такая более симпатичная
254: Удобоваримая модель. Вот видим, что в 21 году ещё кроссовки далеки от окупаемости. Сапоги уже сапоги снижают свою прибыльность, но все ещё, все ещё, все ещё
255: Нельзя закрывать этот цех, потому что он нам приносит дополнительные 20000 в год. В принципе, дальше параметр. Ещё что нужно сделать? Нужно убрать выделение ячеек, количество обуви, продаваемой в 1 точке, потому что здесь уже стоит формула, чтобы
256: Никто не запутался, когда будет дальше работать с нашей моделью. Так, здесь добавим снова границу ячейки скопируем. 21 год, 22, 23, 24.
257: 25 сделаем, скопируем просто 5 раз эту модель поменяем название годов.
258: 23, 24, 25. Так, и ещё, что нам нужно сделать? Это добавить количество магазинов в 25 будет 50. Можно предположить, что по 10 магазинов растёт каждый год как бы.
259: Как оно вот внутри, оно будет примерно предполагаем, что будет примерно такое изменение.
260: Так что у нас выходит, у нас выходит следующее. У нас выходит, что в 2023 году кроссовки окупаются. То есть у нас инвестиции нарастающим итогом стали положительные 2020. То есть на вопрос
261: В каком году окупится цех кроссовок в 2023, а когда нужно закрыть цех сапог в 2024, потому что уже цех сам по себе показывает убытки. Поэтому в модели мы можем спокойно ставить количество магазинов 0.
262: И общепроизводственные затраты 0, потому что мы закрываем цех сапог в 2024 году, в 2025, соответственно, тоже 0. Вот такой вот практический пример. Мы с вами рассмотрели вопрос.
263: Пожалуйста, если у кого-то есть.
264: Хорошо, вопросов нет. Тогда на этом наш мастер класс подходит к концу. В принципе, если остались вопросы, то можем написать мне на почту в
265: Точка by, пожалуйста, обязательно посетите наш telegram канал, обязательно наш канал, нашу группу в фейсбуке, там вся актуальная информация по мастер классам. Ещё раз напоминаю, что так.
266: Ещё раз напоминаю, что я остановлю демонстрацию на вас на всех, посмотрю ещё раз. Напоминаю, что состоится мастер класс очный от Андрея гусаковского в Минске он состоится в середине июня.
267: Мне точные даты будут даны у нас в у нас в telegram канале обязательно приходите, если, как бы, я вижу, тут пишут обратную связь, пишут спасибо, что
268: Пишет, что понравилось. Если есть. Если кто-то хочет сказать голосом, подключайтесь, говорите. А так спасибо, что слушали. Спасибо, что пришли. Можете ещё, если кто-то хочет, может сказать обратную связь.
269: Какой-нибудь.
270: Ну или напишите, напишите её в чате.
271: То все пишут только положительное. Возможно, есть отрицательное, без критики нету прогресса, понимаете?
272: Ну, если, если, если никто не хочет, я как бы никого заставлять не буду, если никто не хочет голосом сказать, тогда спасибо за мастер, спасибо за то, что поучаствовали и