0: Сегодня у нас с вами тема топ 3 налога для физических лиц. Также затронем тему оптимизации налогообложения вообще, когда мы начинаем налоговое планирование. Вот как только у нас есть с вами 1 доход, сразу же нужно думать о том, какие налоги нам нужно будет заплатить и как мы можем оптимизировать это налоговое

1: Планировать, то есть оптимизировать эти налоги за счёт налогового планирования корректного. Ну а в целом, на мой взгляд, сейчас уже многим стало актуально, что создавать, собственно говоря, как и налоговое планирование, как и пенсионное планирование, нужно сразу с 1 заработка, то есть буквально там

2: Как только вы начинаете зарабатывать уже с 14 лет, это можно делать и, как говорится, уже вперёд. Ну что ж, я представлюсь. Может быть, кто-то со мной не знаком. Меня зовут Толкачёва Светлана, я являюсь топ менеджером группы втб регалии. Перечислять не буду, лишь расскажу, что у меня есть учебник по финанс.

3: Грамотности для Десятых одиннадцатых классов он включён официально в перечень минпроса, и, соответственно, вы можете больше информации на поддерживающих каналах находить YouTube RuTube, пожалуйста, к вашим услугам и вконтакте сегодня у нас 2 блока сами налоги, то есть мы разберём, собственно говоря, что эт.

4: Такое, что они из себя представляют. И 2 момент это оптимизация налогообложения. То есть как нам нужно подумать о нашем многолетнем налоговом планировании. Итак, 1 налог, который является самым основным для нас, это, конечно же, ндфл. Как только мы начинаем работать,

5: Внимание, только если мы не являемся самозанятыми гражданами, то мы уплачиваем налоги. На самом деле с заработной платы мы официально платим не только ндфл, просто мы его видим в нашей заработной плате 13%, да, в основном сейчас прогрессивная шкала, о ней я скажу, которая будет с 1 января.

6: 25 года, но на самом деле работодатель ещё платит дополнительные взносы, взносы в пенсионный фонд и в медицинский фонд. То есть сейчас у нас с вами пенсионные, социальные взносы совместные, да, соответственно, в 1 фонд идут и отдельно медицинский фонд. Поэтому получается, что совокупно, если

7: Считать вообще, сколько налогов мы платим с заработной платы, это 43%. Но сегодня мы говорим только об ндфл. Итак, базовая ставка ндфл 13%, да, и мы понимаем, что эта ставка у нас с вами с 1 января 25 года будет

8: Увеличиваться с учётом увеличения дохода. Вообще, когда рассчитывали шкалу увеличения дохода, говорили, что буквально вот эта шкала увеличения дохода затронет не больше, чем 3, 5% наших граждан. Жаль, конечно, что на самом деле это достаточно такой малый процент, который получает

9: Больше чем 2 500 000 ₽. Но в любом случае мы должны понимать, каким образом у нас доходы будут облагаться. И даже после этой суммы, кстати, 2 и 4 000 000 ₽ выбрала не случайно, потому что именно эта сумма является базой и максимальной суммой для самозанятых.

10: Самозанятые платят другой вид налога. Это не ндфл, и значит, они не могут получать налоговые вычеты. Это на всякий случай, поскольку многие путают вот эти вот системы налогообложения, ндфл и самозанятые. И, например, оформляясь самозанятым, ожидают, что они смогут получить налоговый вычет. Это не

11: Возможно, это совершенно другой вид налога. Итак, больше, больше. Если 2 и 4 000 000 ₽ у нас с вами будет с 1 января 25 года ставка будет 15%, если больше 5 18. Ну и так далее. Вы видите на экране сейчас все эти цифры.

12: Можете их посмотреть. У нас есть также на экране представлен особый порядок налогообложения. Это участники сво, то есть то денежное довольствие, которое сейчас к ним приходит, облагаться будет по ставке именно 13%, потому что на самом деле они то достаточно большой объёме будут

13: Заходить за сумму в 2 и 4 000 000 ₽. То есть это, эта прогрессивная шкала, на них не распространяется доход по банковским вкладам. Очень актуальная тема. Напоминаю всем, кто ещё не знает, у нас с 23 года был, была отменена льгота.

14: По уплату налога на доходы с вкладов. И, соответственно, в конце этого года, до 1 декабря нужно заплатить налог на вклады. Если они есть. Если, соответственно, такие вклады были оформлены на детей, например, то такие налоги платят родители за детей, да, то есть это тоже

15: Нужно понимать и такие у нас прецеденты есть, поэтому мы не забываем заплатить налоги на вклады. Это можно посмотреть в своём кабинете. Налог точка ру в личном кабинете. Кстати говоря, воспользоваться входом в кабинет можно с помощью Госуслуг, да, соответственно, поэтому через пароль Госуслуг мы входим в кабине.

16: Налог точка ру и проверяем счёт, который уже на данный момент выставлен и должен быть оплачен до 1.12.2024 за прошлый год. Итак, также у нас с вами совершенно другая ставка по доходам от продажи недвижимости, то есть они выведены

17: Из общей прогрессивной шкалы и получается, что если у нас ставка, то есть если сумма до 2 и 4 000 000 ₽, то ставка 13%, если сумма свыше, то 15 и таким образом получается вот эти вот все исключения не идут по общей прогрессивной шкале, то есть progressive.

18: Шкала с 2025 года только для трудовых отношений. Да? Ну и ещё есть такая интересная семейная налоговая выплата. Если, например, у нас с вами есть родители с 2 и более детьми, то они могут возвращать на следующий год ндфл, по сути, такой налоговый вычет, да, в размере 7

19: 13%, но это при, соответственно, определённых условиях, а именно у вас должен быть доход семьи ниже полутора прожиточных минимумов. Поэтому мы понимаем, что есть, конечно же, исключения из такой достаточно прогрессивной шкалы. Но в любом случае, по сути, мы идём в тренде всех запад

20: Стран всегда в любой западной стране. Чем больше заработок, тем больше будет налог с этого заработка. Причём достаточно прогрессия больше даже, чем у нас. Но правда, есть нюансы, связанные как раз с учётом наличия или отсутствия детей. И опять-таки все вот эти западные практики

21: Мы сейчас принимаем, как нам рассчитать с вами ндфл. То есть что же мы будем рассчитывать? Его нет, конечно же, за нас это делает работодатель, в 1 очередь по вкладам. Это делает налоговая выставляет нам счёт, соответственно. А вот самостоятельно мы считаем ндфл, то, с чего, собственно говоря, ну, нам не может никто просчитать Кром.

22: Нас это от продажи имущества, которое находится у нас в собственности менее 5 лет раньше, до 16 года. Достаточно было иметь в собственности имущество 3 года, чтобы продать его уже без уплаты налога. Сейчас нужно владеть минимум 5 лет, да, вот такие у нас условия от сдачи имущества в аренду, кстати.

23: Говоря, если мы с вами сдаём имущество в аренду, можно как лайфхаком воспользоваться статусом самозанятого, даже если вы работаете, даже, предположим, если вы учитель в школе, вы можете зарегистрироваться как самозанятый и сдавать, например, в аренду имеющиеся у вас жилые.

24: Помещения только жилые исключительно по ставке. Не 13% с них платить, a4. Но это тот самый налог на профессиональный доход в простонародье называется самозанятые. То есть мы с вами понимаем, что ндфл это в основном для нас более привычные такие трудовые отношения, конечно.

25: Есть ещё ряд параметров, там продажа недвижимости, сдача в аренду, источники за пределами Российской Федерации. Там все будет у нас с вами облагаться вот тем самым налогом ндфл, но мы всегда должны понимать, как нам применить вот те самые лайфхаки для уменьшения налогообложения, причём они совершенно

26: Как бы, то есть законны, здесь нет ничего противозаконного, это все открыто, пожалуйста, просто пользуйтесь. Многие не знают об этом. Да, здесь есть такой нюанс. Итак, идём дальше, давайте посмотрим на статус налогового резидента и резидента. Это очень важный момент. Вот наверняка вы слышали, что многие сейчас

27: А у нас с вами уезжали и работают на российские компании из за рубежа кто-то, да, и поэтому, например, или имеют какой-то источник в Российской Федерации, а находятся за её пределами. И вот тут есть очень большая разница в доходах, в налогообложении.

28: Так кто же такой налоговый резидент? Может быть, это тот гражданин, у которого есть паспорт. Ничего подобного. Если, например, у нас с вами ребёнок уезжает куда-то учиться, да, то он уже будет налоговым нерезидентом. Это очень важный нюанс, потому что налоговое резидентство с гражданством ни

29: Как не связано налоговый резидент? Это тот, кто провёл на территории Российской Федерации более 183 дней, а если менее 183 дней, то он уже налоговый нерезидент. Поэтому мы всегда должны в нашем налоговом планировании, в том числе в части наших детей, мы должны учитывать

30: Вот эти вот аспекты, да, и этот важный нюанс для себя тоже. Отмечайте все-таки налоговое резидентство, да, оно никак не связано с гражданством. Вы можете быть гражданином Российской Федерации, но при этом являться налоговым нерезидентом, поскольку провели большую часть времени года за предел

31: Российской Федерации. Причём считается год не календарный, а вот именно в моменте, те, последние 12 месяцев, где вы там были или не были на территории Российской Федерации, именно берётся последние 12 месяцев. Итак, ещё у нас с вами из топ 3 налога, естественно, есть транспортный налог. Ну, ещё буде

32: Налог на имущество. Если налог на доходы физических лиц это так называемый федеральный налог с частичной уплатой в региональные бюджеты, то транспортный налог это чисто региональный налог. Абсолютно, он уплачивается только в региональный бюджет.

33: Поэтому все налоги с транспорта, которые вы вокруг себя видите, платятся только в региональный бюджет. Это важный нюанс, потому что тогда мы с вами начинаем понимать, как устроена налоговая система России. То есть, что у нас с вами базой, является федеральное налогообложение региональное и муниципальное местное.

34: Налогообложение. И вот я привожу сейчас с вами пример 3 топовых налога, которые идут каждый в разные бюджеты. Итак, налогооблагаемая база здесь у нас с вами что облагается мощность двигателя в лошадиных силах. То есть берём ту, которая написана у нас в птсе, и смотрим, что это за

35: Мощность категории, что облагается наземный транспорт, водный, воздушный. Все это, соответственно, все соответствует налогообложению именно транспортного налога. То есть то, что является, по сути, движимым имуществом ставки вот со ставками здесь

36: Есть вопросы, поскольку это региональный налог, налог. А субъектов у нас Российской Федерации большее 90, то, соответственно, каждый регион устанавливает собственные ставки, собственные льготы. И вот здесь очень важно понимать, что если вдруг какой-то льготой можно was

37: Пользоваться, то, скорее всего, она будет у вас сделана на уровне субъекта, потому что на федеральном уровне общефедеральных льгот не существует. Общефедеральных вычетов каких-то не существует для транспортного налога, да, если для ндфл они существуют, и я расскажу о них во 2 част

38: Тут для транспортного нет льготы все будут региональные, в 1 регионе есть льготы пенсионерам с определёнными лошадиными силами двигателя в другом не будет, это очень зависит от конкретного региона, от возраста гражданина, от его имущественного статуса, от его доходов.

39: И так далее. Поэтому все это нужно узнавать на сайтах региональных властей, что важно. Вот, помимо того, что я сказала, регион прописки, мощность двигателя, конечно же, важна тип транспортного средства. Что это такое, например, лодка или это автомобиль? Ну, у нас автомобили, преимущественн.

40: Поэтому там как бы более стандартизированный вариант. Год выпуска тоже от этого зависит льготы, да, опять-таки только на региональном уровне. И у нас с вами есть повышающие коэффициенты для дорогих автомобилей свыше 10 000 000 ₽. Да, кстати, ранее были у нас с вами коэффициенты от 3 до 5 с 5 до

41: Но с 2023 года они были отменены, потому что после 2 тысчи 22 года, что у нас с вами произошло обрушение всех цепочек поставки, закрытие ряда предприятий автомобильных на территории Российской Федерации, что увеличило стоимость автомобилей в несколько раз. Даже подержанные автомобили стали стоить дороже, да?

42: Это как раз тот самый случай исключения, когда вложение в автомобиль могло бы, например, окупиться. Если вы его купили в 21 году, да, обычно, если вы покупаете автомобиль, то при выезде из салона он теряет в цене сразу 20%, а тут, получается, в 22 год подарил такой подарок всем.

43: Кто приобрёл в 21 году автомобили как раз увеличение их стоимости против 21 года и достаточно существенно иногда до 2 раз. Поэтому мы должны понимать, что как раз-таки коэффициенты до 10000000, все были отменены, и уже теперь только дорогие автомобили считаются с

44: Свыше 10000000. Ну потому что, благо, семейный автомобиль уже сейчас, по большому счёту, даже российские есть автомобили уже ценой в 3000000. Поэтому, да, ну что мы теперь будем говорить? Здесь очевидно, что эти коэффициенты были нерелевантны с учётом сложившейся ситуации.

45: Итак, идём с вами дальше. Налог на имущество это 3 налог, он платится в местный бюджет, да, то есть мы сразу с вами видим уровни системы налогообложения. Ещё раз подчеркну этот момент. И, соответственно, здесь у нас с вами рассчитывается с базы, с кадастровой стоимости.

46: И вот это, наверное, самое интересное. У нас с вами последние 2 года пересчитывается кадастровая стоимость. Кто, кстати, замечал, поставьте в комментариях плюсики, что кадастровая стоимость у вас росла, да, то есть у неё была определённая заморозка, но на самом деле периодически будет пересчёт кадастровой стоимости и будет её рост.

47: Естественно идти в будущем. Значит, что у нас с вами какими объектами налогообложения? Мы оперируем жилой дом, квартира, комната, гараж, машиноместо недостроенные непостроенные здания. И ещё сюда же, кстати говоря, мы говорим об апартаментах. Да, здесь же у нас с вами апарт.

48: Моменты. Базовая ставка это 0 1%, это жилые помещения, да, соответственно, гаражи машиноместа и все остальное мы с вами понимаем, что муниципалитеты могут устанавливать свои льготы и там может быть, соответственно, свой разброс, вот этих вот льгот опять-таки очень

49: Разный там от, то есть могут вообще делать, то есть сделать даже нулевую ставку для кого-то поэтому мы должны опять-таки на уровне уже муниципалитета, местных властей узнавать, а какие льготы есть конкретно соответственно, для гражданина с учётом его возраста, имущественного ценза.

50: Доход доходов, соответственно, и так далее. Ну там, наличие иждивенцев или наличие, наоборот, тех, кто может поддержать. Ну и, соответственно, везде сейчас базово, с 1 января 25 года по недвижимости свыше 300 000 000 ₽. У нас с вами ставка составит 2 с половиной процента. Итак,

51: Но есть у нас с вами так называемые автоматические вычеты. Если по транспортному налогу автоматических вычетов нет на федеральном уровне, то здесь есть здесь у нас с вами есть вычет по квартире, это 20 квадратных метров, да, соответственно, на человека по комнате 10 и, соответственно, жилого дом.

52: 50 квадратных метров на каждый объект. 1 вычет можно получить всего лишь. Вам не нужно даже думать об этом. Просто знайте, что они существуют. Вам автоматически налоговая рассчитывает налоги на недвижимость. С учётом этого вычета многодетные семьи могут получить чуть больше, да?

53: Соответственно, они ещё по комнате, квартире или её части получают 5 квадратных метров за каждого несовершеннолетнего ребёнка. Ну и, соответственно, по жилому дому та же самая ситуация, тоже по 7 квадратных метров за каждого несовершеннолетнего ребёнка. И помним, что если недвижимость оформлена,

54: На ребёнка, то налоги у нас с вами обязаны платить родители, да, поэтому это очень важно для себя понимать. Мы переходим с вами к теме оптимизации налогообложения граждан, то есть каким образом оптимизировать налоги и своё налоговое планирование, в принципе выстраивать

55: Да, здесь мы с вами начнём с понимания, что такое единый налоговый счёт. Это нововведение с 1 января 23 года, какие виды налоговых счетов, налоговых вычетов существуют и, соответственно, пошаговое получение вычета, собственно говоря, на последнем слайде

56: Берём. Итак, давайте посмотрим ранее для того, чтобы вам оплатить налоги, например, транспортный налог в 1 бюджет, соответственно, имущественный налог в другой бюджет федеральный. В 3 была, конечно, у некоторых неразбериха, у вас были 1000000 квитанций, вам нужно было следить, чтобы все было оплачен.

57: А сейчас этого нет. У вас есть единый налоговый счёт, и на этом едином налоговом счёте скапливается вся задолженность по всем налогам, по всем бюджетам, да, вот это важно для себя понимать. Итак, единый налоговый счёт.

58: И получается у вас единый налоговый платёж. Сейчас у меня небольшие нюансы по оплате налогов. Я подчеркну, как изменились они вот с 1 января 23 года с введением этого единого налогового счета. Смотрите, у нас с вами происходит единовременная оплата всех.

59: Налоговых платежей в 1 квитанции, да, то есть для имущественных вычетов граждан не позднее 1 декабря для имущественных, вернее, налогов граждан единая задолженность получается. То есть нет такого, что у вас, например, задолженность по транспортному налогу есть. А по имущественному вы оплатили, если вы не доплатили

60: То формально вы не доплатили по всем налогам, то есть у вас будет пропорционально сразу уходить денежные средства на оплату налогов. Если вы что-то не доплатили, то по 3 копеечки это будет по каждому налогу недоплата. Поэтому совокупно с точки зрения штрафных санкций для вас это ситуацию не меняет.

61: Но просто принципиально ситуация происходит другой. То есть у вас будет какой-то все налоги недоплачены, а не так, как раньше вы транспортные оплатили, а имущественные, например, не платите, да, но при этом транспорт продаёте. Сейчас это невозможно. Вам нужно платить все налоги для того, чтобы распоряжаться в целом всем.

62: Своим имуществом, иначе транспортный налог будет не уплачен. А значит, у вас, возможно, будут ограничения при продаже такого транспортного средства или имущества, например. Итак, что он объединяет? Он объединяет все налоги физических лиц и ещё плюс платежи предпринимателя по

63: Налогом, как ип, это тоже важно для себя понимать. Самозанятые сюда входят только по желанию. Вы можете, если вы самозанятый, например, сказать, я хочу, чтобы у меня на единый налоговый счёт также выставлялись мои счета по самозанятости, но тогда, соответственно, это будет делаться так автоматически, это не происходит. И ключевые

64: Моменты вот через фнс можно оплатить, в принципе, все налоги практически, да, даже какие-то социальные взносы, например, в соцфонд это имеется ввиду пенсионные взносы. Переплату смотрите, можно оставить на этом счёте. Предположим, вы не не доплатили, а переплатили, и тогда можно оставлять на счёте

65: Переплату, если она, например, небольшая, но можно и выводить такую переплату, в том числе, наверное, я бы с учётом стоимости денег на в текущем режиме, да, ставка ключевая. 19%. Я бы все-таки выводила такую переплату, не оставляла там денежные средства, потому что это гораздо выгоднее для вас.

66: Положить деньги на счёт, на вклад в банке, соответственно, и зарабатывать, и зарабатывать себе проценты, чем оставлять переплату в на едином налоговом счёте. Поэтому выводите денежные средства, если эта сумма достаточно существенная, при просрочке начисляются штрафы. То есть мы понимаем, что штрафы, просрочка происходит

67: Сразу по всем налогам и штрафы начисляются по всем налогам. С точки зрения как бы количества штрафов это будет одинаковая сумма, но вы понимаете теперь, что это будет уже недоплата по каждому налогу, да, и это важно на самом деле. Итак, очерёдность уплаты, если у нас с вами есть, например, недоимка,

68: По ндфл, то сначала начинается очерёдность с наиболее раннего момента её возникновения, а ранее, а далее уже сам ндфл, который по сроку должен быть уплачен. Потом, соответственно, у нас с вами страховые взносы, если есть недоимка какая-то, недоимки по иным налогам, соответственно, у нас идут за ним.

69: То есть получается, что если есть недоимка условная, то сначала первые, 1 задолженность списывается, пени, штрафы по ней, а потом уже все остальные текущие налоговые платежи, да, в том числе, на самом деле это неплохо, потому что тогда у вас, вы быстрее оплатите штрафы и пени, они не буду.

70: Накапливается как снежный ком. Вообще не рекомендую, конечно, какую-то налоговую задолженность иметь, потому что это может быть, например, проблемой для вас при выезде за границу. Да, поэтому здесь лучше все-таки вовремя оплачивать все налоги. Если такой возможности нет, ну тогда вам не

71: Необходимо изыскать возможность, если вот совсем, вот никакой возможности нет, там долги какие-то, да, там у вас совокупные идут и так далее. У нас с вами есть инструменты банкротства граждан и налоговые платежи в том числе могут туда входить, поэтому нужно все это отдельно отстраивать. Мы понимаем, что если

72: Ситуация вот такая там, не знаю, получение инвалидности, не дай Бог, какие-то сложные жизненные ситуации. Вот тогда нужно полностью уже встраиваться в процедуру банкротства. А если этого нет, то оплата налогов первостепенно, да, заплати налоги и спи спокойно, что называется. Итак, налогов.

73: Вычеты. Кстати, если все было понятно по единому налоговому счёту, пожалуйста, напишите это в комментариях. Если что-то непонятно, я ещё дополнительно могу ответить на ваши вопросы. То есть, если все корректно, вы понимаете, я просто объясняю, мне будет тоже приятно понять, что вам есть

74: Обратная связь. Итак, налоговые вычеты это инструмент налогового планирования. Какие-то налоговые вычеты мы можем получать самостоятельно, что-то автоматически идёт через работодателя. Да, есть так называемый упрощённый порядок получения налоговых вычетов. На самом деле государство у нас

75: С вами идёт по пути того, чтобы не только проактивно с нас налоги взыскивать, но и все-таки проактивно нам помогать в части получения налоговых вычетов. И идеальная ситуация, в которой, например, мы бы вот так же, как мы получаем налоговую квитанцию и в 1 клик её оплачиваем, идеально было бы такж.

76: Собрать информацию по налоговым вычетам для нас всю, отправить нам в 1 квитанции, чтоб мы её подтвердили и получили в 1 клик денежные средства. Мы пока с вами до этого не дошли, но двигаемся в эту сторону с точки зрения именно проактивной позиции государства. Надеюсь, что когда-то в течении

77: 5 лет ближайших. Это вполне реалистично. Мы можем до этого дойти. Сейчас уже будет скапливаться вся информация о тех, например, там, медицинских услугах, которые вы получали. Если вы инвестируете, информация, соответственно, о вас, о вкладах, будет скапливаться все в налоговой.

78: Инспекции. Соответственно, тогда такая проактивная позиция будет более релевантна, ведь многие, что они даже не знают, да, что они могут такой вычет получить. А если эта информация будет скапливаться вот в 1 окне в налоговой инспекции, то тогда вам налоговая сама будет выставлять квитанцию на получение.

79: Денег. Приятно же, правда, конечно. Итак, налоговый вычет, что это такое? В 1 очередь ещё раз вернёмся, по сути, к 1 слайду, с чего начинали его можно получить, только если вы уплачиваете налог на доходы физических лиц, если вы платите опять-таки,

80: Налог на профессиональный доход в простонародье самозанятые, да, является таковым, то, соответственно, вы не можете получить налоговый вычет. Это очень важно понимать, почему я каждый раз вот возвращаюсь к теме самозанятых, как вот ни крути, у нас где-то 75000000 трудоспособного населения и уже

81: 10000000 самозанятых на 1 апреля и рост геометрической прогрессии за 4 года. Поэтому мы понимаем, что как бы дальше это количество будет только расти. И, ну как бы мы не можем не подсвечивать такие важные аспекты, поскольку самозанятые начинают путать себя

82: С трудоустроенными официально гражданами и таким образом рассчитывать на что-то, на что на самом деле они рассчитывать не смогут. Поэтому очень чётко нужно это понимать. Итак, только те, кто платит ндфл, только эти люди могут претендовать на налоговые вычеты. Кстати говоря, тема с пенсионерами сюда же, поскольку

83: Пенсия эта не облагается ндфлом, то, естественно, пенсионеры не получают ндфл, да, только если они работают и у них есть уплата ндфл соответствующего. Итак, начинается у нас с вами ндфл от 13%. Далее прогрессивная шкала, ну и порядок предостав.

84: Следующие, как я уже сказала, налоговая, работодатель или упрощённый порядок, например, некоторые банки предоставляют в своём приложении мобильном возможность получить налоговые вычеты. Если вы инвестируете, то есть в 1, в 1 кнопку нажать и получить такой вычет через налоговую инспекцию. Это очень удобно. Итак, какие же

85: Виды налоговых вычетов у нас с вами есть, это стандартный вычет. Ну то есть это вычет на детей, например, у вас есть 1 ребёнок, двое, трое и так далее. Соответственно, и в зависимости от того, сколько у вас детей, вы получаете там сумму от 1 000 ₽ до, там, 3, 4000 на каждого ребёнка, в зависимости от

86: Конкретной семейной ситуации. Этот вычет у вас работает до достижения дохода общего 350 000 ₽. Потом он перестаёт работать, например, ваш доход 100 000 ₽. И тогда, соответственно, каждый раз при нало, при исчислении налогообложения

87: Ваш работодатель его сам учтёт. То есть вам не нужно его учитывать, он автоматически считается работодателем. И как только достигает общий у вас доход за ближайшие месяцы 350000, этот вычет уже больше вам недоступен, да, соответственно, а так вы его получаете каждый месяц. Далее.

88: Соответственно, есть ещё там нюансы, связанные с тем, кто является инвалидом, ветераном, чернобыльцем и так далее. Но это более такие, я бы сказала, исключительные аспекты, но это тоже опять-таки считается автоматически вашим работодателем. Поэтому, если вдруг у вас родился ребёнок, не стесняйтесь, обязательно сразу внесите информацию об это.

89: Вашему работодателю социальный вычет для лиц, понёсших расходы на социально значимые цели. Что это может быть? Смотрите обучение, да, себя, да, соответственно, своих детей, да, то есть лечение и приобретение медикаментов, причём лечение

90: Ходит как себя, так и мужа, так и детей. Смотрите, вот несправедливость, да, обучить мужа или жену нельзя и в данном случае получить вычет за это, да, надеюсь, что в какой-то ближайшей перспективе это поправят. Добровольное страхование жизни. Такие программы есть, и ими можно пользоваться. Там тоже можно получать вычет благо.

91: Творительность, независимая оценка своей квалификации. Если вы её проводили физкультурно оздоровительные услуги, ну, по сути, спортзал где-то оплачивали, и вы можете получать вычет, как это работает. Вот вы оплатили лечение, да, например, там, не знаю, предположим, что это было не

92: Недорогостоящее лечение. Сейчас про дорогостоящее отдельно расскажу. Вы оплатили лечение, не знаю, там ходили, лечили, не знаю, там какое-то узи сделали. Значит у вас есть чеки соответствующие, вы сделали также анализы и что-то ещё. И у вас есть соответствующие чек.

93: Из организации. Так вот, что сейчас можно сделать. Вы собираете договор, соответствующие чеки, которые у вас были оплачены, что они были оплачены вами. Это очень важно, соответственно, и прилагаете их к налоговой декларации. Сейчас мы поговорим, как это делать. Ну то есть, самое главное, собирать всю информацию по тем действиям, которые вы

94: Совершали, то есть где-то, если платные были какие-то у вас аспекты, связанные с лечением и обучением, пожалуйста, собирайте всю эту информацию, она вам понадобится для получения налогового вычета такой вычет ежегодный. То есть вы можете ежегодно получать вычет в пределах 150000 базы. Нало

95: И, соответственно, это будет являться, ну, где-то там около 20 000 ₽ будете получать себе денежными средствами. Возврат ндфл уплаченного. 20 000 ₽ вроде, кажется, в год не так много, да, но если подумать на горизонте, там, не знаю, 5 лет, то это уже 100 000 ₽. И, на мой взгляд, все, что

96: Можно вернуть от государства, нужно обязательно вернуть, да, главное вот понимать, как механизм работает. То есть вы сходили, купили какое-то лекарство в аптеке, пожалуйста, рецепт оставьте, и вы можете получить налоговый вычет, потому что, например, оно может быть достаточно дорогим, это лекарство, да, та же самая

97: Ситуация со спортом достаточно дорого может стоить стоить спортзал. И, например, вы собираете себе, там 20000, заплатили за спортзал, значит, что-то потратили в аптеке. Далее, соответственно, вы где-то прошли лечение, может быть у вас где-то есть ещё обучение ваших детей. Вот вы все это Собира.

98: Вместе, и у вас получается сумма в пределах, например, 150 000 ₽. И тогда вы можете заявить налоговый вычет на социальный, налоговый вычет и получить возврат денежных средств на счёт. Я сейчас точно не помню, сколько будет 13 процентв от 150. Ну вот та

99: В районе где-то 20018, 20. Поэтому это всегда подспорье бюджету. Что ещё важно здесь сказать? Это, наверное, то, что у нас с вами по обучению есть дополнительный ресурс. То есть обучение входит наше в рамках 150000, а на детей можно, кстати,

100: На каждого ещё по 50000 иметь возможность дополнительного получить вычета и по лечению. Есть ещё важный нюанс такой, как дорогостоящее лечение. Вот с него можно не только со 150000 получить вычет в год, а вообще со всей суммы, предположим, кто-то делал эко, да, экстра.

101: Оплодотворение или кто-то делал импланты зубные. Вот у нас есть перечень очень такой ограниченный, там, наверное, ну штук 20 25 максимум постановление правительства видов тех видов дорогостоящего лечения, за который можно вернуть вычет в полном объёме.

102: И вот теперь посмотрите, здесь важный возникает вопрос. Такой вычет, долгосрочное лечение можно получать ещё несколько лет. На самом деле, предположим, была какая-то сложная онкология операция была оплачена, естественно, эта сумма может быть большая и достигать там и полумиллиона, и 1000000. Так вы можете получит

103: 13% со всей суммы. Вам нужно просто посмотреть вот этот вот список дорогостоящего лечения правительства вы просто забиваете в интернете и находите, он абсолютно всем доступен. Поэтому чётко смотрите, если вдруг у вас были какие-то дорогостоящие виды лечения, вы можете получить 13% со всей сумм.

104: Это уже совсем меняет ситуацию. Есть ещё профессиональный налоговый вычет. В основном он относится и больше пользуется. Либо работа по договору. Соответственно, доходы какие-то были соответствующие выполнены, например, гпх или авторские вознаграждения. Вот я как автор учебника, таким вычетом пользуюсь регулярно. Мне его автома.

105: Фактически высчитывает издательство просвещения. Итак, имущественный, налоговый вычет. Здесь есть 2 вида налоговых вычетов. Это вычет при приобретении имущества. Он нам всем известен. Кто у нас с вами хоть когда-то брал ипотеку, поставьте плюсик в чат, пожалуйста, кто

106: Брал ипотеку. Вот вы как раз скорее всего, им пользовались, да, то есть вычет на приобретение. Причём, что важно знать для этого вычета, что этот вычет можно получать многие годы. Что такое получать многие годы, ведь вы возвращаете из бюджета денежные средства, которые вы заплати.

107: Да, а у вас зарплата ограниченная, ну, предположим, она там в районе, там 2 000 000 ₽. Это означает, что вы можете только из 2 000 000 ₽ вернуть 260000, то есть 13% от суммы. А если у вас 260, а если у вас ндфл, который

108: Уплачен, вернее, ндфл к возврату составляет большую сумму. Например, по квартире, конечно, 13% будет большая сумма. И что тогда в этой ситуации? И тогда вы разбиваете эту, это получение денежных средств на несколько лет вперёд, и вы можете получать такой имущественны.

109: Вычет при покупке имущества хоть до пенсии. Что это нам говорит? Это говорит о необходимости налогового планирования. Если построить налоговое планирование, правильно? Вы тогда сможете вообще всегда 100% возвращать из бюджета 13 про

110: Уплаченных вами в бюджет. А что это значит? Это автоматическая прибавка к вашей зарплате 13%. Это же прекрасно. Поэтому, когда мы с вами выстраиваем корректно налоговое планирование, это помогает нам увеличивать наш доход на 13% как минимум. Итак, есть ещё

111: Вычеты при продаже имущества. Вот этот вычет ежегодный, например, вы что-то продали? Помните, я говорила, что по недвижимости у нас сместились сроки, и теперь нужно владеть недвижимостью больше 5 лет для того, чтобы не платить налог. А что, если вам приходится продавать недвижимость, например, которую вы получили?

112: В даре по дарению, там, по завещанию и так далее. Там, правда, 3 года у нас с вами есть, но, например, вам нужно продлить её сразу же. Вот вам что-то подарили или завещали, а вы хотите продать, и вы не ждёте срок 3 года, например, а для общих правил 5 лет. Тогда вы можете применить вычет

113: При продаже имущества на недвижимое имущество жилое, он составит 1 000 000 ₽ на движимое имущество какое-то, не знаю, там из серии, там машину какую-то составит 250000. То есть вы можете применить и уменьшить, например, ваша квартира стоит 5000000, а вам

114: Нужно, соответственно, то есть, её продать, вы получили её вот в дар просто за ничто, условно выражаясь, как снизить налоги, которые вы будете платить с 5000000, очень просто берете вычет при продаже имущества 5000000 - 1. Вы платите налог только с 4000000. Прекрасно, прекрасно, коне.

115: Конечно, вы сэкономили 130 000 ₽. Это очень хороший вариант, да, соответственно, вашей экономии, поэтому мы с вами должны таким образом пользоваться. Но такой вычет, он ежегодный, если в 1 год вы продаёте квартиру раньше, чем 3, 5 лет, да, соответственно, и покупаете квартиру.

116: То мы понимаем, что сначала мы пользуемся вычетами при продаже, потому что он ежегодный, его нужно в этом году потратить, а потом уже выстраиваем наше налоговое планирование по вычетам при покупке недвижимости. Итак, ещё у нас с вами есть вычеты инвестиционные здесь в большей

117: Степени. У нас есть несколько вариантов. Это 1 льгота долгосрочного владения более 3 лет. Есть несколько её разновидностей. Сейчас не будем подробно останавливаться. Кому интересно, пожалуйста, добро пожаловать на мой канал. Слушайте, там есть более подробная ситуация об инвестиционных вычетах. Да, если кому т

118: Будет интересно, я просто подсвечиваю, какие возможности у вас существуют. То есть, если владеете вы акциями, например, больше 3 лет, то у вас есть возможность получить вычет какой более подробно, там, смотрите, льготы при владении вот как раз акциями более 5 лет. Это тоже все в эту же сторону. Ну и очень интересная тема, которая мне

119: Хотел бы посвятить более подробно. Это вычет единый, так называемый, по индивидуальному инвестиционному счёту и на самом деле ещё и программе долгосрочных сбережений. Кто не знает, что такое программа долгосрочных сбережений, на мой взгляд, нужно её знать уже со школы, потому что, как только мы получаем

120: 1 доход у нас с вами должно быть выстроено, выстроено, соответственно, понимание нашей стратегии рабочей, да, то есть, как мы будем профориентацию свою проходить как первичную, так и вторичную. 2 налоговое планирование вместе с ним и пенсионное планирование. Да, это очень важно, поэтому вычет у нас

121: С вами 400 000 ₽. То есть все, что мы с вами вложили в программу долгосрочных сбережений, да, которая у нас с вами действует с текущего года. Также мы вложили, например, на индивидуальный инвестиционный счёт, когда мы инвестировали на фондовом рынке все это вместе 400 000 ₽. Вычет. Сейчас законодатели говорят о том,

122: Что надо бы увеличить его до 1 000 000 ₽, поэтому вы можете получать большую сумму вычета каждый год. И это прекрасно. Мы всегда можем, с 1 стороны, инвестировать и за счёт вот такого рода возврата денежных средств от государства увеличивать доходность, по которой мы инвестируем. И тогда мы

123: Сможем больше денежных средств отложить на пенсию или на какие-то долгосрочные цели, которые у нас с вами есть. Ну, по программе долгосрочных сбережений. Я думаю, мы обязательно встретимся и поговорим, потому что мне кажется, что прямо пенсионный план должен составляться чуть ли не со школы. Это важный момент. Мы должны понимать, что пенсию мы должны обеспечивать.

124: Самостоятельно, поскольку поддержка государства в виде страховой пенсии государственной, она минимальна на данный момент, чтобы вы понимали просто немножечко вам ещё раз напомню ситуацию по пенсии. У нас с вами коэффициент замещения пенсии по сравнению со средней заработной платой составляет 20 пят.

125: Процентов, то есть вы должны заместить 75% выпадающего дохода. Вы можете это делать за счёт депозитов в банках инвестиционного счета на фондовом рынке. Вы можете это делать за счёт программ долгосрочных сбережений в негосударственных пенсионных фондах, но все это должно быть сделано. Са.

126: Гражданином. Никто за вас эту пенсию не создаст. Вам это нужно сделать самостоятельно. Итак, ну что, как мы с вами получим налоговый вычет, финальный слайд. Надеюсь, будут вопросы, и я обязательно на них отвечу. Итак, шаг номер 1. Собираем документы. Помните, жела.

127: Собирать документы каждый раз, когда прошла какая-то вот, ну не знаю, там обучение, лечение, то есть как только вы какое-то действие совершили, купили по рецепту в аптеке или без рецепта какое-то дорогостоящее лекарство, пожалуйста, собирайте все эти чеки, значит тогда, когда вы собираете все эти чеки у ва

128: Накапливается определённый пул документов. Вы собираете эти документы, да, соответственно, и теперь уже идёте на сайт налог точка ру. Напомню, что зайти на него можно с помощью вашего пароля, Госуслуг и заполняете декларацию. 3 ндфл, прилагаете в pdf все эти документы, которые вы можете

129: Скриншотить на ваш телефон, соответственно, отправляете кнопку, значит, соответственно, смотрите, сколько у вас получается, там автоматически идёт расчет, возврат налога отправляете это все в налоговую инспекцию. 3 месяца идёт камеральная проверка по вашим документам и затем вы получаете сумму на счёт в любом

130: В любом случае, это неплохо, когда вы получили и с инвестиций сумму какую-то и социальных, налоговых вычетов, и с имущественных налоговых вычетов, я уже говорила, что, в принципе у вас есть шанс при хорошем налоговом планировании полностью возвращать все 13% из бюджета, а значит увеличить

131: Свой годовой доход на 13%. Ну что ж, я надеюсь, что тема была понятна, интересна и полезна. Если вопросы появятся, пожалуйста, пиши.